我们接下来看看个人资产负债表的组成部分。
盘点资产资产指你的全部财产,比如说你的银行存款,你的房子车子等都属于你的资产。我们说的资产既包括完全属于你的资产,比如全款购买的汽车;也包括没有还完贷款的资产,比如没有还完贷款的房子。
当你估算各项资产的价钱时,你要按照现在的市场价来评估,而不是当初你购买时的价格,也不是你预期的未来价格。
比如说,5年前你花10万元买了一辆车,现在在二手车市场上这款车只值3万元,那么现在在资产负债表中你应该为这辆车填上多少钱呢?答案是3万元。
为了更好的帮你盘点资产,我们按照用途将资产分为以下三种类型:流动性资产、投资性资产、自用性资产。
流动性资产指的是现金和能够快速变现的资产,一般用于近期花销,包括活期存款、货币基金(余额宝就属于货币基金)等。在填写资产负债表时,如果你有多个活期存款账户,你应该把所有活期存款账户金额累加计算。
投资性资产指的是能够帮助你实现财富增值的资产,包括股票、基金、债券、定期存款以及在互联网平台购买的理财产品等。股票、基金、债券等账户你应该
根据当前的市值记录金额,而定期存款如果没有到期的话应当记录为定期存款本金的金额。
自用性资产指的是个人或家庭在生活中使用的、价格较高、占个人或家庭资产比例较大的资产。通常包括房产,汽车和一些私人财产。需要注意的是,如果你是为了投资购买的房子或商铺应该被归类为投资资产,而不是自用性资产。
住房是一项非常重要的资产,往往在总资产中占比很大。房产很难有一个准确的估价,你可以根据房产所在小区近期成交价格来进行估算,也可以使用二手房买卖软件来估算,以此作为参考。但是有一点值得注意,不管你是否已经还完房贷,在资产负债表中你都应该记录房子的总价。
评估车辆价格可以参考一些二手车买卖平台提供的数据,同时也要结合车辆的实际车况。因为从你把车辆买回家之后,它的市场价格就一直在下降,因此汽车的价格评估最好保守一些。
二、理清负债
负债就是你欠别人的钱。根据用途的不同,负债可以分为消费性负债、投资性负债和自用性负债。
消费性负债指的是由于消费产生的负债,比如用信用卡、花呗或者京东白条消费造成的负债。
投资性负债就是借钱来投资,借的钱就属于投资性的负债,比如购买房产用于投资产生的贷款。
自用性负债是用于购买自用型资产产生的负债,比如贷款买车。
在了解完资产和负债的类别后,你接下来要做的是按照自己的情况编制资产负债表。
首先,你要具体情况具体分析,根据自己的实际情况来设定具体的资产负债项目。其次,你不需要详细的列入所有资产,主要关注对理财规划有意义的资产就可以了,你自己用的一些家电、家具就不需要列在资产负债表中了。
我们通过一个例子来看一下。
李雷和韩梅梅是一对中年夫妻。其2017年12月31日家庭资产情况如下:现金5000元,活期存款1万元,余额宝账户有3万元,股票市值5万元,基金市值8万元,有一套已经还完房贷的市值100万的房子自住,还有一套正在还房贷的市值50万的房子出租。以及一辆市值18万的汽车。截止2017年12月31日,用于投资的房子还有20万的房贷未还,汽车还有3万的贷款没有还清,信用卡欠款4000元,花呗欠款300元。根据李雷和韩梅梅的情况,我们可以编制出他们的家庭资产负债表。
我们可以仿照上面的表格,按照自己的情况编制资产负债表。编制完成后,我们就会对自己的资产和负债一目了然。
净资产就是总资产减去总负债,它反映的是个人或家庭的财富积累水平。
总之,资产包括流动性资产、投资性资产、自用性资产;负债包括消费性负债、投资性负债、自用性负债。
资产负债表能够帮助你评价向目标前进的进度,它还能让你察觉到财务状况中可能被忽视的变化,让你可以尽早采取行动。
