手工做账和对账，无法与线上每笔业务一一对应，当发生账单异常时，无法溯源，快速定位问题。运营的需求是做一个交易明细管理，根据交易往来生成凭证，并做集合供查询及对账，但考虑到广告系统是类似如分销系统，存在不同层级的代理商，每个代理商或广告主都有自己的账户，但唯一不同点，在于我们分销的产品是广告流量。
广告交易系统不涉及到C端的交易，仅是B端的商户与平台之间的资金流转。
财务科目的核心是记录账户进进出出的流水，并自动化账务的上线会针对每笔业务做详细的凭证。所以，决定设计一套以账户系统为逻辑基础的广告交易账务及对账协作的产品设计，把账户系统与财务模块关联使用，通过账户系统输出账单，完成对账从而减轻财务系统压力。
一、账户系统
1、账户的作用：
2、账户类型
|--现金账户
|--虚拟金账户
|--奖励金账户
二、财务对账的作用：
对账户系统来说，财务系统是其中一个业务系统，不需要承担起对账的功能，仅负责记录账户每一笔交易，将变动的资金数据同步并存储在账户系统中。当需对账时，调出对应的账户，即可查看其下的业务流水。
1、分户账户管理：核对会计科目及分户账户余额；
2、资金对账：核对资金流水的变动，并将数据同步到账户系统；因现阶段，未与第三方财务系统或银行对接，仅做内部的资金对账；
3、业务对账：各类型的交易单据的流转会引发账户系统的资金变动，通过账户系统的账单明细及各业务系统的业务单据明细核对即可；
三、流程说明：
1. 充值业务：
账户系统中包括客户充值模块，先充值到账户上，每日广告投放消耗账户余额。现阶段未对接第三方财务系统或支付渠道，是线下打款后，代理商在线上进行充值申请。
1）用户发起充值申请时，需拉取客户档案管理中的返点比例配置文件，计算返点金额；
2）充值申请单提交成功时，生成充值审核单据（状态：待审核）、财务流水明细单据（状态：审核中）；
3）审核通过后，财务模块对账户操作加款动作；
4）加款成功后，将财务流水明细单据的信息同步到账户系统中；
2. 退款业务：
平台不涉及到代理商账户的转入转出资金变动管理，默认代理商账户中的退款业务是自动审核通过，但一级代理商往平台发起退款时需审核。
