“这是一本写给民营企业老板的书，是专门用于财务普及和财务启蒙的读物”。
银行产品趋于同质，我们到底可以为客户提供怎么样的差异化服务？
从咨询顾问的角度想，与资金服务最相关的就是财务管理。
银行人懂财务，给企业老总时不时普及下财务思维，专业形象可以先立起来。
通常，银行员工学习财务知识，多从风控角度出发，关注如何评判公司的财务质量和信用风险。
我们很少从给企业提供财务建议的角度思考金融服务工作。
银行人与企业财会人员接触多，总以为自己的财务专业水平不如他们。
但可能忽视了一个事实：中小企业老板们很多（可能是大部分）严重缺乏财务知识。
我们在与企业老板的沟通中，被他们的思路带着聊产品、聊业务，却很少在财务和资金管理领域给老板们做宣导灌输。
我们的财务建议，有可能给企业老板一个重新审视自家财务管理工作的机会。
一、中小企业主的财务管理痛点在哪里？
1、算不清楚账。算不清楚账是很多民营企业的普遍问题、典型问题。企业的老板不知道自己赚了多少钱，也算不清成本是多少，他们通常对每笔买卖是赚是亏只有个大概的判断，能大致知道账上还有多少钱可以用就很不错了。
2、税务风险高，不会合理合法避税。企业存在买卖发票、伪造单据、虚增成本、做两套账、偷逃个税等问题，有极高的法律风险。作者文中提到，某企业主说，他们的纳税是1:99（比如，1亿的营业额，账上只体现100万）。开始作者十分惊讶，后来就逐渐习惯了。
3、成本浪费严重。民营企业的成本浪费主要来源于管理粗放，多是一些隐形成本，如返工、返修、报废等等。要减少这类成本，老板就要了解产品的成本，了解亏损的原因，了解哪些产品能够产生利润，做好产品利润核算和管控。
4、做事无预算。想一出是一出，想出一个主意就让员工去执行，导致企业运转中出现纰漏。
5、财务人员管理困难。一来是不知道财务人员能否胜任，二来存在信任问题。
二、银行人可以给中小企业主灌输哪些财务知识？
1、首先是灌输财务管理意识。要多强调：财务管理是一切管理的核心，因为财务涉及企业的营销、采购、人力资源、生产等诸多环节，它是一切工作的数字化管理。企业规模要发展，必须要通过报表、数据等做可视化管理。
2、灌输“大财务”理念。财务不是只有“管钱、记账、报税”这些小财务范畴的工作，还能做绩效管理、预算管理、成本策划、税务筹划、现金流管理等等。（画的饼越大，一定程度上说明你水平越高~~）
3、帮助做股权结构设计梳理。在企业不断发展的过程中，企业主会注册多家公司，但是没有做过股权架构设计，都是走一步看一步。这样会存在不同公司之间划拨资金不畅的问题，也有多缴税和股权交接风险等问题。通常，老板可以设计一家投资公司来控股各家子公司（具体分析过程和理由参考第二章）。这也是目前最通用常见的结构设计。
4、帮助梳理企业战略到财务战略的落地。
在支撑企业战略发展上，要兼顾速度和效率，钱从哪里来？这是财务战略的核心。银行客户经理可以帮老板算算这个账。
表达出来是三个数字：收入、利润和现金。
相对应的，有三种扩张模式：利润优先型（牺牲现金流换取增长）；现金优先型（牺牲利润换取收入增长）；务实性策略（提高现金和利润，控制收入增长）。
这三种模式用一个三角形给老板比划一下，一定可以给企业主留下个深刻的印象（具体内容参照第三章）。
5、 帮助做好现金流管理。第四章“现金盈利思维”是和银行资金服务关系最密切的一个知识点。
书中提到一个案例很让人印象深刻。
说一名奶粉经销商，平均每天卖50万元的奶粉。从提前向厂家打款，到商超推迟给钱，前后需要140天左右周转时间。经销商大约需要7000万流动资金。如果每天的销售想要提高到100万，那就需要1.4亿的资金。而普通企业很难实现资金的大幅增长。
而一旦资金流出问题，企业面临的是事关生死的大问题。
所以，除了普通授信业务，我们可以帮助客户建立现金流管理的意识和工具。
其他章节知识点不再具体阐述。
比如第六章说明了要帮助老板建立一个简明的财务指标观察分析体系。
第七章是成本分析管控思维。
第八九章是税务风险和税务筹划理念等等。
三、如何帮助中小企业主改善财务管理？
答案是：工具化，把规范格式的财务报表简单化、通俗化呈现。
为了解决企业老板的实务问题，本书每章节都给出了简洁的工具表格。
老板应当让财务人员为自己提供更容易理解的财务管理报表。
银行工作人员可以把这些报表工具推荐给企业老板。
同时，这些简明的财务表格也能够帮助银行客户经理更好把握企业的真实情况。
比如，第六章的资金现金流测算表。
或者是第三章的老板专用现金流量表。
这样的管理用数据表格一目了然，简单实用。是老板财务管控的利器。
这不是一本十分具体、强调专业性的财务书。
它是一本普及、简明读物，很多内容点到即止。
结构框架很容易理解。如果有一定基础，会发现知识内容也阐述得比较简单而透彻。
作为银行员工，应当重点掌握作者讲授的财务管理的思想。
学会站在企业主的角度，认识财务知识对企业的工作价值。
学会用财务管理思想武装自己，体现专业性，提升服务附加值，让我们在资金业务的争夺上脱颖而出。
