四险一金，里面到底藏什么秘密？

本期看点

看点1：五险一金：知道这些才算懂！

看点2：医社保到底是骨感好还是丰满的好

看点3：四险一金：12个城市试点

五险一金：知道这些才算懂！

每个月快发工资的那几天都开心的不得了！一种等了好久终于等到今天的感觉~然而，等工资发到手…怎么才这么点？！仔细一看扣款：养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金，扣款项目比发款项目还多！差一点就要倒贴了，还领个毛工资啊！整个人生都没有盼头了！

然而自去年年底开始，五险一金要"瘦身"的事儿就已经在街坊邻居的饭后谈资中传开了，窃喜观望的同时，一时间把也社保公积金的话题推上了风口浪尖。五险一金，这个每月都缴的money，在它正式“减肥成功”之前，我们先看看五险一金到底是什么。

中国社保体系主要由“五险一金”组成：

养老保险总费率28%（单位缴费20%、个人缴费8%）

医疗保险8%（单位缴费6%、个人缴费2%）

失业保险费率2%（各省自定）

工伤保险平均费率为0.75%，个人不缴

生育保险的平均费率为不超过0.5%，个人不缴

住房公积金最高限是24%（个人、企业各缴费12%） 

在解了“五险”，“四险”就很好理解了。因为四险就是将五险中的生育保险将与基本医疗保险合并了，区别仅仅在于少了“生育保险”这一项。

医社保到底是骨感好还是丰满的好？

中财办相关人士曾表示“大家普遍反映保险费率过高，在世界上排第13位，企业和个人都觉得负担较重。三中全会也明确要求要降低社会保险费。”，而早在2015年中国的保险费率就居世界13位。

以一名30岁且月薪为6000元的职工为例，其每月单位和个人缴费金额为2700多元，1年约为3.3万元。即便不考虑这名职工今后的工资增长问题，只要大约30年，到他60岁退休时，其单位与个人的总缴费就已经达到100万元！

不计算不知道，一计算吓死宝宝了！不仅个人拿到手的工资少了很多，企业也是不堪重负！有的地方甚至出现了完全规避缴纳各种社保的状况。

在全国绝大部分地区，“五险”的总费率已达到企业工资总额的39.25%。其中，企业负担为28.25%，个人负担为11%，企业社保负担非常沉重。因此调整之后企业的生育保险和医疗保险缴存总比例将下降1.25%，那么一年能省多少钱呢？

假设一个有500名员工的中型企业，员工的平均工资为10000元/月，那么一个月可以少缴10000×500×1.25%=62500元，一年就可以节省75万元，实实在在为企业降低了负担。因此为了谋划好两个险种的“减肥计划”，人社部曾邀请有关人士对两个险种的不同点及合并的可行性进行分析。

据了解，我国生育保险基金是呈现结余状态的。以财政部2015年11月公布的“关于2014年全国社会保险基金决算的说明”来看，2014年生育保险基金收入439亿元，比上年增加77亿元，增长21.3%。当年支出363亿元，比上年增加84亿元，增长30.3%。

2014年生育保险基金收支结余76亿元，年末滚存结余577亿元。因此从全国角度来看，将生育保险纳入基本医疗保险，是相当于利用生育保险基金的结余。

过去医疗和生育报销不走一个系统，女性员工的住院生产费用一般由社保基金实时结算，但产前检查费用需要等生产之后单独报销结算。两者合并后，产前检查费用应该和普通医疗费用一同报销，一般是每年结算一次。如果生育险也参照医疗报销的标准，那么可报销金额会增加。

四险一金：12个城市试点

12个城市试点，意味着“四险一金”马上减肥成功了？

宝路认为即使“四险一金”真正在全国推开减肥成功，也不能真正解决企业和员工费率负担过重的问题，专家测算，我国社保缴费率在全球181个国家中已经排名第一。另外还有分析，在我国雇用1名工人的费用，在泰国可以雇用1.5名，在菲律宾可以雇用2.5名，在印尼可以雇用3.5名。

清华大学就业与社会保障研究中心主任杨燕绥认为，在劳动力市场供给下降，劳动力成本急剧上升的当下，降低养老金费率成为降低企业成本的一个重要突破口。但费率一旦降低就面临着基金的收支不平衡加剧，这成为一个两难选择。

有媒体报道称，据1997年养老保险改革方案的设计者透露，当年制定28%的费率，其中3%~5%为了解决“老人”未缴过社保费的缺口。如果划拨国有股成功，资金缺口就可以填补起来，缴费率就可以下降3到5个百分点。

颜值总结

未来要从五险一金上解决费率过高问题，还是需要从养老保险和医疗保险这两块大头入手，真正意义上减肥减出好身材还需要不断的实践和累积经验。

文 丨宝路 编辑 丨招财喵