并购案例分析报告结构
2018.08.10
一、案例分析报告的意义
对易发生的重组交易进行回顾。内容包括：
公司层面：并购重组报告书、上市公司标的公司信息
证监会层面：问询函、反馈意见回复
并购重组委：并购重组委问答
然后进行归纳、分析，最终得到：
交易方案、交易背景和目的、交易方案情况、历程（时间线）等
二、案例分析
1、交易背景：什么公司，在什么情况下，为什么要进行交易
2、交易目的：要从行业层面、公司层面都要进行分析
3、交易概况：重大（核心）交易有哪些。分为几部分，每一部分交易是如何操作的。
主要格式是谁向谁通过什么方式收购了什么，结果如何变动（控制人如何变动等）
具体方案：公司估值、业绩承诺补偿、杠杆资金使用等。
4、提炼出交易方案中的亮点。哪些是可以借鉴的。
5、再对并购历程进行梳理
6、证监会反馈及答复进行解读。
7、各方利益平衡评价。
