文/张密  单位/北京市求实律师事务所

随着新冠肺炎病例不断增加，关于中小企业经营困局的各种消息接踵而至。先是开年之初由于“黑天鹅”事件让电影春节档整体推迟、旅游行业整体陷入大量退单困局，再有西贝餐饮董事长贾国龙接受采访称“400多家线下门店基本已经停止营业，疫情致2万多员工待业，贷款发工资也只能撑3月”，更为严重的，是“北京K歌之王KTY”宣布于2020年2月9日与200名员工全部解除劳动合同，知名IT培训机构“兄弟连”教育创始人发信表示北京校区全部停止招生，员工全部遣散。二月已然过去一大半，各行各业的民营企业仍将面临巨大的压力和挑战。

近日，财税、金融相关部门及地方各级政府相继推出了金融扶持政策，表示将对受新冠肺炎疫情影响的中小企业加大金融支持，实际解决中小微企业融资难、融资贵的问题。在疫情抗击的下半场，民营企业借力金融政策融资发展却是把双刃剑，利好与风险同在。以下，资深刑事律师陈会欣为您梳理企业融资的渠道及融资操作不当可能引发的法律风险。

1、融资渠道之一——银行贷款

企业向银行贷款利率较低且非常正规，但是标准严、要求多、门槛高。企业在向银行申请贷款时，要根据贷款政策和贷款类型的不同要求来填报数据，并有针对性的准备较为繁琐的申请材料，有些材料还需要其他机构盖章确认真实有效性。例如在抗击新冠肺炎疫情期间央行推行的“抗疫情专项贷款”，利率低至3.15%左右，但央行明确规定该贷款为专项贷款，要求获得再贷款资金的银行向应对疫情的重要医用、生活物资生产企业提供优惠利率的信贷支持，确保专项再贷款资金使用到应对疫情最需要的地方。近日，由于小米美团被报道也申请了数十亿元的抗疫专项贷款，央行北京营业管理部已会同北京银保监局向北京市发改委、工信等部门有关部门核实，明确表示如果存在违反规定情形，必须严肃处理。

这说明，银行贷款要求极严。首先，不得违反政策规定；第二，要基于企业的实际情况和需要；第三，递交的申请材料不得造假；第四，收到贷款后的使用方向必须与申请贷款时填报的用途完全一致。国家对此有相应的行政处罚规定和刑事法律进行管理和约束。如果企业违规获取银行或其他金融机构的信贷资金，则可能构成贷款诈骗罪或骗取贷款罪。二者区别在于，贷款诈骗罪的主体为自然人，骗取贷款罪的实施主体为单位或个人；前者具有明确的非法占有主观目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款数额2万元以上的，即可被立案追诉；后者为以欺骗手段取得贷款，并给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节。

[if !supportLists]2、[endif]融资渠道之二——从小额贷机构、典当行或个人处借款

企业向小额贷款公司、典当行或社会个人处进行借款，往往由于要求低、流程简单、放款速度快而常被企业家采用，以此解决企业的燃眉之急。但是这种融资渠道的弊端就是不规范、利息高、圈套多，一旦不能及时归还，借款金额就如同滚雪球，越滚越大，严重的甚至导致企业家房车等全部财产尽失，企业资金链问题只是缓解一时，最终也未能救出于水火之中。

3、融资渠道之三——从民间吸收资金

使用民间吸收资金这一融资方式，要特别谨慎。这是因为当前民营企业触及最多的罪名就是非吸，非法吸收公众存款罪。这个罪名的出现，是前些年由于国有银行体系无法满足民营企业融资需求，导致出现地下融资市场，但地下融资市场没有规范和管理，导致很多投资理财的个人资金和财产不见踪影，导致很多社会问题陆续集中爆发，为了应急，于是法律不得不出台了非法吸收公众存款罪进行规范和管理。单位或者个人未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式，向社会不特定对象吸收资金，个人非法吸收或者变相吸收公众存款数额达到20万元或不特定对象达到30人以上，单位非法吸收或者变相吸收公众存款数额达到100万元或不特定对象达到150人以上，就将被追究刑事责任。

另外还有一个常见的罪名叫做“集资诈骗罪”，特征是以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资。个人集资诈骗数额在十万元以上，单位集资诈骗数额在五十万元以上，就将被追究刑事责任。

在这种情形下，企业只能更加谨慎，对于融资模式、商业模式是否合规的问题，只能加以重视。

综上，民营企业通过融资解决当下资金困局固然有“道”可循，但企业无论采用何种方式进行融资，一定要严格按照法律规定进行，理性融资才能保证企业的财产安全和长久发展。