中国民间借款利率的法律规定主要依据《民法典》及最高人民法院的相关司法解释，以下是关键要点：
一、利率司法保护上限
1. 现行标准：
民间借贷利率的司法保护上限为 合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。例如，2024年7月公布的1年期LPR为3.45%，则四倍为 13.8%（该数值随LPR浮动变化）。
2. 动态调整：
LPR每月20日左右由央行公布，利率上限需以借款合同签订时的LPR为基准计算。
二、不同利率区间的法律后果
1. ≤四倍LPR：
- 合法有效，借款人需按约定支付利息。
- 若发生纠纷，法院支持出借人追讨。
2. ＞四倍LPR：
未支付部分：借款人可拒绝支付超额利息，法院不予支持出借人诉求。
已支付部分：若利息已超过四倍LPR，借款人可主张超额部分抵扣本金或要求返还（需主动起诉）。
3. 无效情形：
- 若借贷行为涉及 高利转贷、套路贷、非法集资等，合同整体无效，利息不受保护。
- 职业放贷人（未经许可经营性放贷）签订的合同无效。
三、其他费用限制
以“服务费”“违约金”等名义收取的附加费用，**总和不得超过四倍LPR**，超出部分借款人可拒付。
四、法律风险提示
1. 刑事风险：
年利率超过36%可能涉嫌高利贷，若伴随暴力催收、虚假诉讼等，可能构成非法经营罪、诈骗罪等。
2. 合同条款：
口头约定难举证，建议书面明确利率及计算方式。
3. 维权途径：
遭遇高利贷可向法院起诉调整利息，或向公安机关举报违法行为。
法律依据
《民法典》第680条
最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年修正）
建议在借贷前查询最新LPR数据，并确保合同合法合规，必要时咨询专业律师。
根据中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，2025年1月20日贷款市场报价利率（LPR）为：
1年期LPR为3.1%
5年期以上LPR为3.6%
以上LPR在下一次发布LPR之前有效。
案例：如自然人之间借贷利率先后定12%、6%、20%，如何计算利率？
在中国，自然人之间的借贷利息计算需遵循《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》。以下是分阶段利率的处理步骤：
1. 确认利率合法性
法定上限为合同成立时 一年期LPR的四倍（以2023年为例，LPR为3.45%，四倍即13.8%）。
各时段利率需逐一比对：
12%：若≤13.8%，合法有效。
6%：合法有效。
20%：超过13.8%部分无效，按13.8%计算。
2. 分段计算利息
假设本金为 P，各时段时长分别为 t₁、t₂、t₃（以年为单位）：
第一段利息 = P × 12% × t₁
第二段利息= P × 6% × t₂
第三段利息 = P × 13.8% × t₃（而非20%）
3. 总利息计算
总利息 = 第一段利息 + 第二段利息 + 第三段利息
示例
假设借款 10万元，分三段计息：
第一段：半年（0.5年），利率12% → 利息 = 100,000 × 12% × 0.5 = 6,000元
第二段：半年（0.5年），利率6% → 利息 = 100,000 × 6% × 0.5 = 3,000元
第三段：1年，利率调整至13.8% → 利息 = 100,000 × 13.8% × 1 = 13,800元
总利息 = 6,000 + 3,000 + 13,800 =22,800元
注意事项
若已支付超限利息（如第三段按20%支付），超出13.8%的部分可主张返还或抵扣本金。
- LPR随市场变化，需以合同成立时的LPR为准计算四倍上限。
建议在合同中明确约定各时段利率及时间，并确保不超出法定上限，以避免法律风险。
随笔/恒之馨（整理）
