目前，退休金的计算方式主要分为 城镇职工养老保险 和 城乡居民养老保险 两类。以下以最常见的 城镇职工养老保险 为例，详细说明计算方式并附案例。
一、城镇职工养老金计算公式
职工养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金
（部分1996年前参保人员需加 过渡性养老金，本文暂略）
1. 基础养老金
基础养老金 = （退休时本省上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷2 × 缴费年限 × 1%
- 退休时本省上年度在岗职工月平均工资：由当地统计局公布（例如2023年北京为11,282元/月）。
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本人指数化月平均缴费工资 = 退休时本省上年度在岗职工月平均工资 × 本人平均缴费指数
（缴费指数 = 个人实际缴费基数 ÷ 当地社会平均工资基数，范围通常为0.6~3）。 - 缴费年限：累计缴费年数（含视同缴费年限）。
2. 个人账户养老金
个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数
- 个人账户储存额：个人每月缴费（缴费基数的8%）+ 历年利息。
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计发月数：国家统一规定。根据退休年龄不同而有所差异。例如：
- 65岁退休：101个月
- 64岁退休：109个月
- 63岁退休：117个月
- 62岁退休：125个月
- 61岁退休：132个月
- 60岁退休：139个月
- 59岁退休：145个月
- 58岁退休：152个月
- 57岁退休：158个月
- 56岁退休：164个月
- 55岁退休：170个月
- 54岁退休：175个月
- 53岁退休：180个月
- 52岁退休：185个月
- 51岁退休：190个月
- 50岁退休：195个月
二、案例演示
假设条件
- 退休年龄：60岁（计发月数139）
- 缴费年限：30年（含视同缴费年限）
- 本人平均缴费指数：1.5（即长期按社会平均工资的1.5倍缴费）
- 退休时本省上年度在岗职工月平均工资：8,000元
- 个人账户储存额：200,000元
计算过程
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基础养老金
= (8,000 + 8,000×1.5) ÷2 ×30×1% = (8,000 + 12,000) ÷2 ×30×1% = 10,000 ×30×1% = 3,000元/月 -
个人账户养老金
= 200,000 ÷139 ≈1,439元/月 -
总养老金
= 3,000 + 1,439 = 4,439元/月
三、城乡居民养老保险计算（对比参考）
适用于未参加职工养老保险的城乡居民，公式更简单：
养老金 = 基础养老金（政府固定发放） + 个人账户养老金
- 基础养老金：2023年全国最低标准为98元/月，各省可上浮（例如上海1,300元/月）。
- 个人账户养老金 = （个人缴费 + 政府补贴 + 利息）÷139。
四、如何查询关键参数？
- 缴费基数和年限：通过“支付宝-市民中心-社保”或“电子社保卡”APP查询。
- 本省平均工资：登录当地人社局官网（例如“北京市人力资源和社会保障局”）。
- 个人账户储存额：社保对账单或线下社保局打印。
五、注意事项
- 多缴多得，长缴多得：缴费基数越高、年限越长，养老金越高。
- 政策动态调整：计发基数、基础养老金标准会随经济发展上调。
- 过渡性养老金：1996年前参加工作且未建立个人账户者需额外计算。
通过以上公式和案例，您可以初步估算退休金。实际金额需以社保部门核算为准，建议退休前1年携带身份证到当地社保局精准测算。
