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这期的标题，怎么说，很鸡汤，来，一起干了。

1 家庭账户

懒牛君之前除了自己的钱，还管媳妇的钱。这笔钱的来历是这样的：懒牛君和媳妇定期每人拿出等额的钱投入”家庭账户”中，这个家庭账户主要是为了支付赡养老人和抚养小孩的费用，平时由懒牛君负责管理。

家庭账户媳妇是可以随时查账的，懒牛君必须得把账目做得明明白白，才能不跪搓衣板啊。那么有一个问题就是，涉及到投资理财的时候，怎么记账才能清楚区分懒牛君自己的钱和家庭账户的钱，不会弄混呢？

懒牛君是这样处理的：自己的钱和家庭账户的钱分别投入到不同的标的中，绝不将两笔钱混合在同一个标的中。

例如，两笔钱都要留点钱应急用，因此都要存到货币基金中。那么懒牛君自己的钱就存到南方货币基金，家庭账户的钱就存到嘉实货币基金中。既然两笔钱存在于不同的标的中，那自然不会弄混啦。

2 老妈的钱也来凑热闹啦

在《P2P邀请好友薅羊毛实战》中有提到，懒牛君最近也要开始负责管理老妈的钱啦。那么如果再沿用之前的方法就不太可行了。

因为好的投资标的不够用了。

如果再把老妈的钱加进来，那么相同的资产类别就需要三个好的标的，这就有点困难了。一是未必能有这么多好的标的；二是即使有了，作为利用业余时间投资的懒牛君也未必能发现。

例如股票类资产，今年至今为止，也就港股，原油，黄金涨势喜人。其中黄金懒牛君个人是不看好长期走势的，那么三笔钱如何投资到两个标的上呢，难道要说服自己投入一个不那么好的标的吗？

3 基金净值记账法

这个记账方法来源于 @Lagom投资 的文章，原文链接懒牛君放在“阅读原文”里了，要读懂下文必须把这篇文章吃透，@Lagom投资 您记得欠懒牛君广告费啊。下面主要讲讲懒牛君的应用。

计算初始份额

首先，把懒牛君管理的所有资产视为一个基金（以下统称为懒牛基金），包括货币基金，P2P，股票基金等。

注意，懒牛君钱包里的钱不包括在懒牛基金里。这么设置是因为钱包计算市值不方便：一是数钱麻烦；二是经常会有一些硬币神秘的消失，然后又突然出现在裤兜里，你们懂的。

银行活期也不包括在懒牛基金里。这么设置是因为只要进出资金，都要计算基金净值。银行活期频繁进出资金，包括发工资，银行短信的扣款等，如果把银行活期纳入基金中，那么就需要频繁计算基金净值，太麻烦。

初始时懒牛基金净值为1，根据不同来源投入资金的多少计算初始份额。例如，假设总资金有10万，老妈投入5万，懒牛君自己投入4万，家庭账户投入1万，那么初始份额就是老妈5万份，懒牛君4万份，家庭账户1万份。

计算基金净值

每当有懒牛基金外的钱进出基金时，就要计算基金净值和基金份额的变动。先计算基金净值，后计算基金份额。

计算基金净值的时候，先不考虑将要进出的资金。基金净值 = 基金总市值 / 总份额。

注意市值的概念。通俗的说，就是目前懒牛基金里实际有多少钱。

例如，对于分期付息，到期还本的债券类资产，市值可以理解为你已经收到的利息+未收的本金，未收到的利息不算。

又如，对于等额本息还款的陆金所的稳盈安e，市值可以理解为你的已收本息和未收到的本金。

计算份额的变动

有资金进懒牛基金的时候，就相当于申购基金。假设懒牛君刚发了工资，那么银行活期里就会多了一笔钱，因为银行活期不属于懒牛基金，所以此时基金份额没有变动。

如果懒牛君把银行活期里的工资用于购买货币基金，因为货币基金是包括在懒牛基金里的，那么就相当于申购懒牛基金。申购的份额 = 工资 / 懒牛基金净值。

有资金出基金的时候，就相当于赎回基金。例如懒牛君每个月要还信用卡，就从余额宝里还款。赎回的份额 = 还款额 / 懒牛基金净值。

基金净值记账法的好处

现在回过头来看看，基金净值记账法有没有解决我们之前遇到的难题呢？

采用基金记账法之后，不同来源的钱就可以购买相同的标的啦，而且还不会弄混。因为市值 = 基金净值 * 份额。

减少计算基金净值和基金份额的次数

计算基金净值是很耗时间的，因为每次得打开不同的网站统计不同资产的市值，再怎么说也得20分钟啊。

如果要频繁的计算基金净值，那么即使这个记账方法再好也很难坚持下来。那么有什么偷懒的方法吗？

聪明的你一定想到懒牛君之前提到过银行活期是排除在懒牛基金之外的啦。有没有发现，取现到钱包，发工资，还信用卡，银行扣款，都可以通过银行活期实现。也就是说，极端情况下，只要你的工资能够覆盖你的开支，而且多余的钱你继续留在银行活期里，不用来投资理财，那么你根本就不用重新计算啦！

当然，坏处就是多余的钱就没法吃到利息了。所以懒牛君建议，每月至少记账一次，最好是在发工资后。先计算懒牛基金净值，然后预留每月开支，用剩下的钱申购懒牛基金。这样每月记账一次也能清楚的知道你的投资收益率是多少啦。

题图 by stevepb